低收入群體供暖補貼項目支出

績效評價報告

 

一、項目基本概況

（一）項目概況

     根據淄博市人民政府辦公廳淄政辦字〔2018〕139號文《關于進一步明確中心城區(qū)供暖價格和對低收入群體繼續(xù)實行供暖補貼的通知》的相關規(guī)定，對中心城區(qū)低收入群體實行供暖補貼。供暖補貼范圍：對中心城區(qū)當年10月底正在領取失業(yè)金的失業(yè)人員實行專項供暖補貼。補貼標準：實行定額補貼的辦法，對失業(yè)和下崗人員按人補貼，每人補貼313元。補貼方式：由人力資源社會保障部門負責直接將供暖補貼發(fā)放給補貼對象本人，補貼資金由區(qū)財政負擔。

（二）項目績效目標情況

     供暖補貼于當年12月月底前發(fā)放到位，通過向失業(yè)人員及時發(fā)放供暖補貼，保障低收入群體供暖需求，提升低收入群體生活質量。

二、項目績效評價工作情況

（一）項目績效評價目的

加強項目預算績效管理，強化項目支出責任，建立科學、合理的項目支出績效評價管理體系，提高項目資金使用效益。

（二）項目績效評價原則、評價指標體系（附表說明）、評價方法

項目績效評價以項目支出是否合理、是否有明確的文件依據為原則。采取評委會綜合評價的方法。

項目支出績效評價指標體系

一級指標	分值	二級指標	分值	三級指標	指標解釋	評價標淮
項目決策	15	項目目標	5	目標內容	目標是否明確、細化、量化	目標明確（1分），目標細化（2分），目標量化（2分）
		決策過程	5	決策依據	項目是否符合經濟社會發(fā)展規(guī)劃和部門年度工作計劃；是否報據需要制定中長期實施規(guī)劃	項目符合經濟社會發(fā)展規(guī)劃和部門年度工作計劃（1分），根據需要制定中長期實施規(guī)劃 (1分）
				決策程序	項目是否符合申報條件；申報、批復程序是否符合相關管理辦法；項目調整是否履行相應手續(xù)	項目符合申報條件（1分），申報、批復程序符合相關管理辦法（1分），項目調整履行相應手續(xù)（1分）
		資金分配	5	分配辦法	是否根據需要制定相關資金管理辦法，并在管理辦法中明確資金分配辦法；資金分配因素是否全面、合理	辦法健全、規(guī)范（1分） ,因素選擇全面、合理（1分）
				分配結果	資金分配是否符合相關管理辦法；分配結果是否合理	項目符合相關分配辦法 (1分），資金分配合理（1分）
項目管理	15	資金到位	5	到位率	實際到位/計劃到位×100%	根據項目實際到位資金占計劃的比重計算得分（３分）
				到位時效	資金是否及時到位；若未及時到位，是否影響項目進度	及時到位（2分），未及時到位但未影響項目進度 (1.5分），未及時到位并影響項目進度（0-1分）
		資金管理	5	資金使用	是否存在支出依據不合規(guī)、虛列項目支出的情況；是否存在截留、擠占、挪用項目資金情況；是否存在超標準開支情況	虛列（套?。┛?/span>1-3分，支出依據不合規(guī)扣1分，截留、擠占、挪用扣1-2分，超標準開支扣1-2分
				財務管理	資金管理、費用支出等制度是否健全，是否嚴格執(zhí)行；會計核算是否規(guī)范	財務制度健全.嚴格執(zhí)行制度 (1分），會計核算規(guī)范 （1分）
		組織實施	5	組織機構	機構是否健全、分工是否明確	機構健全、分工明確（1分〉
				管理制度	是否建立健全項目管理制度；是否嚴格執(zhí)行相關項目管理制度	建立健全項目管理制度（2分）；嚴格執(zhí)行相關項目管理制度（2分）
項目績效	70	項目產出	20	產出數量	受供暖補貼人數	產出指標得分報據年初設定的產出目標實現程度測算
				產出質量	足額發(fā)放率
				產出時效	補貼發(fā)放及時率
				產出成本	發(fā)放供暖補貼金額
			30	社會效益	保障低收入群體供暖需求，提升低收入群體生活質量
				可持續(xù)影響	促進失業(yè)保險基金事業(yè)可持續(xù)發(fā)展
		服務對象滿意度	20	服務對象滿意度	失業(yè)人員滿意度	服務對象滿意度指標得分根據年初設定的滿意度目標實現程度測算
總分	100		100

 

（三）項目績效評價工作過程

1.前期準備

業(yè)務科室準備低收入群體供暖補貼文件依據及其他業(yè)務資料，規(guī)劃財務科提供支付原始資料。

2.組織實施

（1）規(guī)劃財務科負責編制考評實施方案，擬定考評計劃，并提出處理考評結果的應對措施，供考評委員會決策。

（2）由局黨組成員及各項目科室科長組成考評委員會。

（3）各項目主要負責人撰寫項目實施報告。

（4）考評組成員對項目立項依據、項目實施過程預期、項目目的等進行評價。

（5）規(guī)劃財務科負責收集、匯總所有考評結果，編制考評結果一覽表，報考評委員會審核。

（6）考評委員會對重點結果進行討論和平衡，糾正考評中的偏差，確定最后的評價結果。

3.分析評價

低收入群體供暖補貼項目符合政策文件要求，立項合理，資金核算準確，符合立項要求。

三、項目績效評價指標分析情況

（一）項目資金情況

1.項目資金到位情況

低收入群體供暖補貼采取據實申請、按需申請的方式進行撥付，項目資金到位及時。

2.項目資金使用情況

2024年低收入群體供暖補貼支出71.12萬元。

3.項目資金管理情況

該項目資金嚴格按照下達的預算及低收入群體供暖補貼文件規(guī)定申請資金，在資金的落實過程中，業(yè)務科室對失業(yè)人員發(fā)放資格進行嚴格審查，確保低收入群體供暖補貼資金合理、合規(guī)執(zhí)行。

（二）項目實施情況

1.項目組織情況

低收入群體供暖補貼項目由失業(yè)保險科負責，失業(yè)保險科負責低收入群體供暖補貼的具體發(fā)放資料的審核和統(tǒng)計工作。

2.項目管理情況

低收入群體供暖補貼項目嚴格按照上級文件申請資金，立項規(guī)范。能夠達到明確的績效目標，資金及時下達后，能夠保證資金的規(guī)范落實。

（三）項目績效情況

1.項目經濟性

逐筆精確核算補貼金額，確保補貼按時撥付至失業(yè)人員個人賬戶中，實現了補貼資金使用的規(guī)范性和合理性。

2.項目的效率性

（1）項目的實施進度

     根據文件要求，供暖補貼于當年11月底前發(fā)放完畢。 

（2）項目完成質量

  能夠保證低收入群體供暖補貼足額及時的發(fā)放。

3.項目的效益性分析

（1）項目預期目標完成程度

補貼在規(guī)定時間內全部撥付完成。

（2）項目實施對經濟和社會的影響

按時足額向失業(yè)人員發(fā)放供暖補貼，保障低收入群體供暖需求，提升低收入群體生活質量,維護社會穩(wěn)定發(fā)揮了積極的作用。

四、綜合評價情況及評價結論

一級指標	分值	二級指標	分值	三級指標	指標解釋	得分
項目決策	15	項目目標	5	目標內容	目標是否明確、細化、量化	5
		決策過程	5	決策依據	項目是否符合經濟社會發(fā)展規(guī)劃和部門年度工作計劃；是否報據需要制定中長期實施規(guī)劃	2
				決策程序	項目是否符合申報條件；申報、批復程序是否符合相關管理辦法；項目調整是否履行相應手續(xù)	3
		資金分配	5	分配辦法	是否根據需要制定相關資金管理辦法，并在管理辦法中明確資金分配辦法；資金分配因素是否全面、合理	2
				分配結果	資金分配是否符合相關管理辦法；分配結果是否合理	3
項目管理	15	資金到位	5	到位率	實際到位/計劃到位×100%	3
				到位時效	資金是否及時到位；若未及時到位，是否影響項目進度	2
		資金管理	5	資金使用	是否存在支出依據不合規(guī)、虛列項目支出的情況；是否存在截留、擠占、挪用項目資金情況；是否存在超標準開支情況	3
				財務管理	資金管理、費用支出等制度是否健全，是否嚴格執(zhí)行；會計核算是否規(guī)范	2
		組織實施	5	組織機構	機構是否健全、分工是否明確	1
				管理制度	是否建立健全項目管理制度；是否嚴格執(zhí)行相關項目管理制度	4
一級指標	分值	二級指標	分值	三級指標	指標解釋	得分
項目績效	70	項目產出	30	產出數量	受供暖補貼人數	50
				產出質量	足額發(fā)放率
				產出時效	補貼發(fā)放及時率
				產出成本	發(fā)放供暖補貼金額
			20	社會效益	保障低收入群體供暖需求，提升低收入群體生活質量
				可持續(xù)影響	促進失業(yè)保險基金事業(yè)可持續(xù)發(fā)展
		服務對象滿意度	20	服務對象滿意度	失業(yè)人員滿意度	19.67
總分	100		100			99.67

五、項目績效評價結果應用建議

建議低收入群體供暖補助足額及時撥付至個人賬戶，并就相關政策向補助領取人員做好政策宣傳及解釋工作。

六、主要經驗及做法、存在的問題和建議

（一）主要經驗及做法

規(guī)范使用資金，嚴把審核關。嚴格按照淄政辦字[2018]139號《關于進一步明確中心城區(qū)供暖價格和對低收入群體繼續(xù)實行供暖補貼的通知》文件規(guī)定，明確低收入群體供暖補貼支出的范圍、標準、審核、撥付程序，以及每一個工作環(huán)節(jié)的審核時限和與享受其他政策的銜接等，確保資金安全、及時撥付到位。

（二）存在的問題

因供暖補貼政策文件出臺較早，群眾反應供暖補貼金額較少,不足以支付取暖費。

（三）建議

優(yōu)化申報發(fā)放流程，及時做好資金撥付，嚴肅工作紀律,落實好工作責任，強化工作措施，優(yōu)化資金管理體制機制，落實好專項整治各個環(huán)節(jié)的工作任務，加強內部風險防控，確保資金?？顚Ｓ?、規(guī)范使用，防止錯發(fā)、漏發(fā)。